Retraites complémentaires sous tension : ce que l'employeur peut proposer en face
La valeur du point AGIRC-ARRCO est figée à 1,4386 € depuis le 1er novembre 2025, un gel sans précédent depuis la fusion des régimes, et la revalorisation attendue au 1er novembre 2026 dépend d'un accord entre partenaires sociaux encore incertain. Vos salariés le lisent dans la presse et en tirent une conclusion simple : leur future retraite dépendra de moins en moins des seuls régimes obligatoires. C'est exactement là que l'entreprise a une carte à jouer. (Publié en septembre 2026.)
Ce qui se joue à l'automne 2026
La valeur de service du point AGIRC-ARRCO évolue en principe au 1er novembre de chaque année, en fonction de l'inflation hors tabac diminuée d'un facteur de soutenabilité. En novembre 2025, les partenaires sociaux qui pilotent le régime n'ont pas trouvé d'accord : le point est resté figé, une première depuis la fusion de 2019. Pour novembre 2026, les estimations publiées par la presse spécialisée évoquent une hausse possible de 1,2 % à 2 %, mais rien n'est acquis tant que l'accord n'est pas signé.
Pour un salarié, la mécanique est concrète : chaque année de gel ou de revalorisation inférieure à l'inflation érode le pouvoir d'achat de sa future pension, sur laquelle la retraite complémentaire pèse lourd, particulièrement pour les cadres. Le message qui s'installe, année après année, est celui d'un système obligatoire qui ne suffira pas.
Pourquoi c'est un sujet d'employeur, pas seulement d'actualité
L'inquiétude sur la retraite est devenue un critère d'attractivité mesurable : à rémunération égale, un dispositif de retraite d'entreprise différencie une offre d'embauche, et il retient les profils expérimentés que la loi seniors incite par ailleurs à garder. Or l'outil existe, avec un cadre social et fiscal spécifique : le PER d'entreprise, collectif ou obligatoire, alimenté par l'employeur, par l'épargne salariale ou par les versements volontaires des salariés.
Un PER collectif adossé à l'épargne salariale, avec un abondement même modeste, transforme l'angoisse du gel du point en projet concret : le salarié voit un capital retraite se construire sur son relevé, financé pour partie par l'entreprise dans des conditions sociales plus favorables que le salaire. Le PER obligatoire, lui, cible une ou plusieurs catégories objectives de personnel avec des cotisations définies : c'est l'outil des entreprises qui veulent structurer un véritable étage de retraite maison.
Par où commencer, concrètement
Premier réflexe : faire l'inventaire de ce qui existe déjà. Beaucoup d'entreprises portent un vieux PERCO jamais transformé, un article 83 fermé ou un abondement sous-utilisé faute d'information des salariés. La mise à plat de l'existant précède toute création : transformer, fusionner ou relancer coûte souvent moins que d'empiler un dispositif de plus.
Deuxième réflexe : chiffrer un scénario simple avant d'ouvrir un chantier ambitieux. Un abondement ciblé sur les versements retraite, ou une cotisation obligatoire de quelques dixièmes de pourcent sur une catégorie donnée, se simule sur la masse salariale réelle en quelques jours. C'est ce chiffrage, et non le débat sur l'avenir des régimes obligatoires, qui permet de décider. L'actualité AGIRC-ARRCO, elle, fournit le moment : la question de la retraite n'a pas besoin d'être introduite auprès des salariés, elle est déjà dans leur tête.
Notre méthode sur les sujets d'actualité
Chaque article de ce blog suit la même discipline que le reste du site : les chiffres et les dates sont vérifiés sur les publications disponibles au jour de la rédaction, la version en vigueur des textes fait seule foi, et ce qui relève du projet ou de la rumeur est présenté comme tel. Quand une échéance concerne votre entreprise, la marche à suivre ne change pas : vérifier votre rattachement conventionnel, confronter vos contrats et vos actes aux textes du moment, chiffrer l'écart éventuel, puis corriger par avenant en informant vos salariés. C'est un travail borné, que nous menons avec votre expert-comptable quand le sujet croise la paie ou la fiscalité, et qui transforme une actualité anxiogène en liste de décisions datées.
OMNIVIA est un agent général d'assurance immatriculé à l'ORIAS, mandaté par AXA sur le marché des entreprises. Notre conseil n'est donc pas fondé sur une analyse impartiale du marché, et nous l'annonçons avant tout engagement.
Questions fréquentes
Le gel du point AGIRC-ARRCO change-t-il les cotisations de l'entreprise ?
Non : le gel concerne la valeur de service du point, donc les pensions versées et la valeur des droits acquis. Les taux de cotisation et les assiettes des salariés en activité ne sont pas modifiés par cette décision. C'est le rendement futur du régime, pas la paie, qui est en question.
La revalorisation de novembre 2026 est-elle confirmée ?
Au moment où nous écrivons, non : elle dépend d'un accord des partenaires sociaux gestionnaires du régime, et les estimations publiées (de l'ordre de 1,2 % à 2 %) restent des projections. La décision se prend à l'automne pour une application au 1er novembre. La version en vigueur des décisions du régime fait foi.
PER collectif ou PER obligatoire : lequel répond à cette inquiétude ?
Les deux, à des places différentes. Le PER collectif est ouvert à tous et repose sur le volontariat, dopé par l'abondement ; le PER obligatoire crée un droit systématique financé par des cotisations définies, pour une ou plusieurs catégories objectives. Beaucoup d'entreprises combinent les deux étages.
Un dispositif retraite d'entreprise est-il réservé aux grandes structures ?
Non. Un PER collectif se met en place dans une entreprise de quelques salariés, et l'abondement se calibre librement dans les plafonds légaux. Le vrai prérequis n'est pas la taille : c'est de savoir ce qu'on veut financer, pour qui, et à quel coût annuel. C'est l'objet du chiffrage préalable.
Pour aller plus loin
- La retraite d'entreprisePER obligatoire, PER collectif, retraite supplémentaire : le guide.
- L'abondementLe levier qui oriente l'épargne des salariés vers la retraite.
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- Tous les articlesL'actualité de la protection sociale, côté employeur.
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